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川南幼儿师范高等专科学校公务卡管理暂行办法
[川南幼专计财处]  [手机版本]  [扫描分享]  发布时间:2017年5月16日
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第一章    总 则

第一条  为贯彻《内江市市级行政事业单位推行公务卡制度改革方案》(内财库[2010]14号)有关规定,根据《省级预算单位公务卡管理暂行办法》、《内江市市级预算单位公务卡管理暂行办法》,结合我校实际,特制定本办法。

第二条 本办法适用于我校授权支付的公用支出,包括差旅费、零星办公费、限额内的会议费、接待费等费用。

第二章    公务卡申领及销卡

第三条 公务卡为银行贷记卡,办理范围为学校在职人员。具体由计财处根据公务卡承办银行及相关部门的要求,配合相关人员办理公务卡申领业务。

第四条 公务卡仅办理人民币支付结算业务,初始授信额度由学校根据部门公务结算及人员职级等情况综合确定,定期进行调整。

第五条 公务卡和密码安全均由持卡人负责。公务卡遗失或毁损后,根据国家银行卡使用管理的规定,由持卡人及时到发卡行申请补办,并及时通知计财处。

第六条 持卡人因调动、离职、退休等原因离开单位,必须经计财处确认无对公债权债务并销卡后,人事处方可办理相关手续。

第三章    公务卡支付

第七条 在公务卡消费前,应按照相关财务规定事先履行审批手续,否则不予报销。未经批准的消费支出一律视为持卡人私人消费,相关事宜由持卡人负责,单位不承担私人消费行为引发的一切责任。

第八条 差旅费、零星购置、限额以内的会议费及接待费使用公务卡结算。持卡人应在公务卡授信额度内刷卡支付,并须取得有本人签名的POS单和发票等财务报销凭证。确因客观条件限制无法刷卡消费的,应索取收款单位不具备刷卡条件的书面证明(加盖公章)。

第九条 持卡人在执行公务中不得通过公务卡提取现金。市内5000元以上会议费及接待费原则上均采取转帐支付,持卡人不得自行使用公务卡支付。

第四章    公务卡消费报销及还款

第十条 持卡人使用公务卡消费的各项公务支出,必须在刷卡之后及时到财务处办理报销手续,因个人不及时报帐或不符合报帐条件等违反相关规定造成的罚息、滞纳金等相关费用,由持卡人承担;对符合报帐条件但因学校报销不及时造成的罚息、滞纳金等相关费用,由学校相关财务经办人承担。

第十一条 持卡人办理公务消费支出报销业务时,应按学校有关要求,填写费用报销单,并同时附发票、本人签字的POS单等报销凭证,财务处根据持卡人姓名、交易日期、流水号和交易金额等信息,通过国库集中支付系统公务卡模块查询核对公务消费的真实性,经审核确认后予以报销。财务人员按资金支付程序完成还款,不再向持卡人出具资金支付凭证。

第十二条 确因工作需要,持卡人不能按第十条规定的期限内返回单位办理报销手续的,可由持卡人委托所在部门相关人员向财务处提供相关信息和票据,或经计财处同意办理借款手续后将资金划入其公务卡,持卡人返回单位2日内补办报销手续。

第五章     学校及持卡人职责

第十三条 学校在公务卡管理工作中的主要职责

(一)选择公务卡发卡行,签订公务卡服务协议。

(二)组织职工办理公务卡,录入公务卡初始化信息,维护公务卡信息。

(三)审核持卡人提请报销的公务卡消费信息,及时办理公务卡报销还款相关工作,并定期与银行对帐。

第十四条  持卡人主要职责

(一)妥善保管公务卡和密码,并承担因个人保管不善等原因引起的公务卡安全问题。

(二)办理公务所需现金支出,原则上应使用公务卡结算和报销,并接受单位财务部门的监督管理。

(三)持卡人收到发卡行对帐单,应及时进行对帐。若有异常,应及时向计财处说明并配合财务人员进行处理。

(四)遵守国家关于银行卡使用管理的法律法规,特别是发卡行的具体规定和《四川省省级预算单位公务卡管理暂行办法的通知》(川财库[2007]25号)的有关规定,规范使用公务卡,避免逾期欠款,损害单位和个人信用及造成不必要的经济损失。

第六章     附 则

第十五条 本办法自印发之日起执行,由学校计划财务处负责解释。

 

                                       川南幼儿师范高等专科学校

                                                                         2017年5月



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